Åbningsbalance ved skift af system

Hvis du skifter fra et andet system, kan du enten vælge at importere alle finansposter fra dit gamle system - eller du kan bogføre en åbningsbalance (primoposter), så alle tal overføres til Dynaccount, som du kan arbejde videre med.

Skift ved starten af et nyt regnskabsår

Hvis du skifter system ved starten af et nyt regnskabsår, skal de tidligere regnskabsår være afsluttet korrekt. Det betyder:

• Alle driftskonti skal have en saldo på 0.
• Årets resultat skal være overført til balancen.
• Det er kun saldi fra balancekontiene, der skal indgå i åbningsbalancen.

En åbningsbalance ved starten af et nyt regnskabsår indeholder normalt ikke driftskonti, da de nulstilles ved overgangen til det nye regnskabsår.

Skift midt i et regnskabsår

Skifter du til Dynaccount midt i et regnskabsår, skal åbningsbalancen også indeholde saldi fra driftskontiene. Det er nødvendigt, da hele regnskabet med regnskabsårets indtægter og omkostninger også skal videreføres i Dynaccount.

Sådan opretter du åbningsbalancen

Åbningsbalancen oprettes ved at bogføre et finansbilag under Bogføring.

Brug saldobalancen fra dit tidligere regnskabsprogram og indtast alle konti med saldo. Hvis du skifter ved starten af et nyt regnskabsår, skal dato være regnskabsårets første dag.

Eksemplet nedenfor viser en forenklet åbningsbalance. Når alle saldi er indtastet korrekt, skal kontrolfeltet Balance vise 0. Det betyder, at debet og kredit stemmer.

Vær opmærksom på, at debet og kredit altid er modsat på modkontoen. Hvis en postering har Debitor finans som modkonto, vil et beløb i kredit derfor blive bogført i debet - og omvendt.

Bankafstemning

Det er vigtigt, at bankens saldo i åbningsbalancen stemmer med den importerede banksaldo. Importér derfor banktransaktionerne, inden du bogfører åbningsbalancen.

Banktransaktionerne importeres under Bank > Bankafstemning. Når du eksporterer CSV-filen fra banken, skal du importere fra og med startdatoen i det nye regnskabsår.

Når filen importeres, opretter Dynaccount automatisk en primopost på bankkontoen. Denne primopost skal stemme med den saldo, du indtaster på bankkontoen i åbningsbalancen. Hvis du har en nystartet virksomhed vil primosaldo være 0, men hvis du skifter en igangværende virksomhed vil primosaldo typisk aldrig være 0, men i stedet bankkontoens saldo dagen inden første dag i det nye regnskabsår.

Følg guiden til bankafstemning i Dynaccount for at importere og afstemme de første banktransaktioner.

Lagerstatus

Hvis du anvender lagerstyring, skal lagerbeholdningen også overføres. Det anbefales at oprette og bogføre lagerstatus, inden du indtaster åbningsbalancen.

Opret lagerstatus under Lager > Lagerregulering, og vælg reguleringstypen Primo, hvor både antal, kostpris samt omkostnings/vareforbrugskonto angives.

Når lagerstatus bogføres, registrerer Dynaccount automatisk lagerets samlede værdi på lagerkontoen.

I åbningsbalancen skal lagerværdien derfor bogføres på den omkostningskonto, som blev valgt ved oprettelsen af lagerstatus. Omkostningskontoen udlignes dermed, så dens samlede saldo bliver 0, mens lagerværdien placeres korrekt på lagerkontoen.

Hvis værdien af den oprettede lagerstatus ikke svarer til lagerværdien i åbningsbalancen, er det blot et udtryk for, at der en difference mellem lagerbeholdningen og den tidligere bogførte værdi. Differencen bliver automatisk et tab eller en gevinst på omkostningskontoen.